Sí, Alabama permite a las personas físicas residentes solicitar un crédito fiscal por los impuestos sobre la renta aplicados por otros estados. Este crédito se solicita en el Formulario 40, Anexo CR. Se debe incluir una copia de la declaración del otro estado y una copia del Anexo K-1 del estado como documentación de este crédito.
Si la persona física no presenta declaración del impuesto sobre la renta de las personas físicas en el otro Estado o éste prevé una exclusión de los ingresos, incluya una declaración proforma en la que se calcule el impuesto al tipo del otro Estado y una copia del Anexo K-1 estatal como documentación de este crédito.
Nota: Cualquier impuesto de la entidad canalizadora deducido en la declaración federal de la entidad canalizadora, que reduce la renta imponible declarada en el K-1 del propietario, debe añadirse de nuevo para calcular la renta imponible de Alabama.
Los contribuyentes particulares que necesiten ayuda con el proceso de solicitud de créditos o que tengan preguntas sobre los créditos fiscales disponibles deben llamar a la División de Auditoría y Apelaciones del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas al 334-353-9770.
Las personas que tienen una cuenta de My Alabama Taxes deben completar los siguientes pasos:
Las personas que no tienen una cuenta de My Alabama Taxes y no pueden crear una deben completar los siguientes pasos:
Si el crédito procede de un Anexo K-1 emitido por una entidad canalizadora, la solicitud de crédito será presentada por la entidad canalizadora y el particular no tendrá que hacer nada. La solicitud de crédito debe ser presentada por la entidad y aprobada por el Departamento de Hacienda de Alabama antes de que el crédito se permita en la declaración de la renta del individuo. El proceso de precertificación debe ser completado por cada entidad a la que se le asignó un crédito hasta que el crédito sea asignado al individuo que reclama el crédito. Encontrará información adicional sobre la certificación previa del crédito para entidades canalizadoras en https://revenue.alabama.gov/tax-incentives/.
Estos créditos estarán sujetos a un proceso de aprobación cuando se presente la declaración de impuestos reclamando el crédito. Los siguientes son créditos que no requieren certificación previa por parte de un contribuyente de ingresos individuales a través de My Alabama Taxes:
*Alabama Accountability Act Credit – Scholarship Granting Organization (SGO) portion - The process for reserving a donation to an SGO remains unchanged. Only pass-through entity filers are required to complete the new pre-certification process in My Alabama Taxes for donations made to an SGO when the Alabama Accountability Act Credit is passed through to its members.
**Crédito a la inversión (Ley de Empleo de Alabama) - La aprobación de este crédito se gestiona a través del Departamento de Comercio. Una vez que el Departamento de Comercio ha aprobado la certificación anual, ALDOR notificará a la empresa inversora para completar un calendario de asignación a través de My Alabama Taxes. Véase https://revenue.alabama.gov/tax-incentives/.
***Growing Alabama Credit and Innovating Alabama Credit - El proceso para reservar una donación a una ODE no ha cambiado.
Todos los créditos que requieren certificación previa deben presentarse a través de My Alabama Taxes. Los declarantes individuales pueden remitir la información necesaria a través de su cuenta del impuesto sobre la renta individual en My Alabama Taxes, o seleccionando la opción "Submit a Credit Claim" (Presentar una solicitud de crédito) del menú "Other links" (Otros enlaces) en My Alabama Taxes. Los créditos que requieren certificación previa por parte de los declarantes del impuesto sobre la renta de las personas físicas son:
*Crédito del Plan de Incentivos para Infraestructuras Vecinales - Este crédito expiró en 2015. Sin embargo, es posible que algunos declarantes del impuesto sobre la renta de las personas físicas aún reúnan los requisitos para reclamar este crédito, ya que existe un periodo de 10 años durante el cual se puede reclamar el crédito.
Los ex-cónyuges siguen siendo responsables individualmente de una evaluación final registrada en una declaración de impuestos conjunta, incluso si las partes han acordado mutuamente que sólo una de las partes será responsable del pago. Estas decisiones no son vinculantes para el Departamento de Hacienda de Alabama.
Siga las instrucciones que figuran en la parte inferior de la carta de facturación más reciente que ha recibido de la División de Servicios de Cobro. Si tiene alguna pregunta, póngase en contacto con un funcionario de cumplimiento de ingresos llamando al 334-353-8096. Los cheques o giros postales deben ser pagaderos al Departamento de Ingresos de Alabama. Escriba siempre su número de evaluación y número de cuenta en el cheque. Si utiliza un número de seguridad social, enmascare el número utilizando el siguiente formato: XXX-XX-1234.
Envíe su pago por correo a la siguiente dirección
Departamento de Ingresos de Alabama
División de Servicios de Recaudación
P. O. Box 327820
Montgomery, AL 36132-7820
Para hacer pagos y ver su cuenta en línea, visite My Alabama Taxes.
¿Necesita una visita en persona? Haga clic aquí para localizar el Centro de Servicios al Contribuyente más cercano y concertar una cita.
Cualquier empresa inscrita para utilizar My Alabama Taxes con un Master Web Login debe presentar las respuestas de embargo y/o el pago en línea directamente a través del sitio web de My Alabama Taxes.
El robo de identidad se produce cuando alguien obtiene su información personal, como su número de la seguridad social, números de tarjetas de crédito o cuentas bancarias, contraseñas, etc., para estafar o cometer delitos. Usted puede ser víctima de un robo de identidad si:
CONSEJOS PARA PREVENIR EL ROBO DE IDENTIDAD:
La Cumbre de Seguridad lanzó una campaña de concienciación www.irs.gov/individuals/taxes-security-together para informar mejor sobre la necesidad de proteger sus datos personales, fiscales y financieros en línea y en casa. La gente sigue siendo presa de astutos ciberdelincuentes que les engañan para que den sus números de la Seguridad Social, números de cuenta o información de contraseñas. A su vez, los delincuentes utilizan esta información de diversas maneras, incluida la presentación de declaraciones de impuestos fraudulentas.
Protéjase del robo de identidad
Identity thieves have many ways to obtain your personal information. However, there are a number of precautions you can take to minimize your risk. This video provides five tips you can use to protect yourself against identity theft and fraud.
Otros recursos
If you were affected by the IRS Get Transcripts breach, please know that we have taken internal steps within our system, noting that you were affected by the IRS Get Transcripts data breach. You will automatically be notified when ALDOR receives a tax return that has been filed using your Social Security number, alerting you to the possibility that criminals have your information and are using it to steal money from you and the state. You will be sent a verification code and will be asked to verify whether or not you filed a return by going to My Alabama Taxes and clicking on the "Verify My Return" link.
Once your return is accepted by ALDOR, you may be asked to complete a five-minute ID Confirmation Quiz. The ID Confirmation Quiz is part of an effort designed to protect your identity and your tax refund. Once you have completed the quiz and your identity has been confirmed, ALDOR will continue processing your tax return. Those taxpayers asked to take the quiz will receive notification by mail sent to the address on the return. The notification will include specific instructions for completing the quiz.
Tax-related identity theft occurs when someone uses your stolen Social Security number to file a tax return claiming a fraudulent refund. Generally, a criminal will use your SSN to file a false return early in the year. You may be unaware you are a victim until you receive a notice from ALDOR or try to file your taxes and learn one already has been filed using your SSN.
If you have registered at My Alabama Taxes and have access to your Individual Income Tax account, you can opt-in to a service that will notify you when ALDOR receives Individual Income Tax returns that have been filed using your Social Security number. This service can help alert you to the possibility that criminals have your information and are using it to steal money from you and the state. You can opt-in by logging into your My Alabama Taxes account and following the link "Notify Me of Filed Returns."
My Alabama Taxes is the convenient and secure way to access a variety of ALDOR's online services. In My Alabama Taxes you can quickly and easily file tax returns, make payments, view letters, manage your accounts, and conduct other common transactions with ALDOR.
Sí. El Departamento de Hacienda de Alabama enviará información actualizada de la cuenta a TOP cada martes por la noche.
La ley de Alabama contempla cuatro estados de presentación diferentes:
Soltero
Casado que presenta una declaración conjunta
Casado que presenta una declaración separada
Jefe de familia
Explicación de los estados de declaración
Las leyes estatales y federales autorizan al Departamento de Ingresos de Alabama a celebrar acuerdos con el Servicio de Impuestos Internos (IRS) y el Departamento de la Oficina del Servicio Fiscal-Gestión de Deudas para interceptar o compensar los reembolsos de impuestos federales y los pagos federales por deudas de impuestos estatales de Alabama.
Para obtener una lista de los ingresos exentos del Impuesto sobre la Renta de Alabama, vaya a: Listado de rentas exentas
Si tiene preguntas sobre el Programa de Compensación del Tesoro (TOP) o sobre la notificación que ha recibido de la Oficina del Servicio Fiscal-Gestión de la Deuda, póngase en contacto con el Centro de Llamadas del Programa de Compensación del Tesoro de los Estados Unidos (TOP) llamando al 1-800-304-3107. Muchos organismos estatales y federales compensan las deudas a través de TOP. La notificación que recibió del Departamento de la Oficina del Servicio Fiscal-Gestión de Deudas indicará el nombre de la agencia estatal (o agencias) que solicitó la compensación de su reembolso del impuesto federal sobre la renta, junto con la información de contacto de dichas agencias. Se envía una carta por cada compensación.
Todos los ingresos están sujetos al impuesto sobre la renta de Alabama, a menos que estén específicamente exentos por la ley estatal. Para ver ejemplos de ingresos imponibles, consulte: Lista de ingresos imponibles
El Departamento de Ingresos de Alabama no compensó el primer ni el segundo Pago de Impacto Económico (Estímulo) por deudas impagadas. Los Pagos de Impacto Económico (Estímulo) fueron aprobados y distribuidos por el Tesoro de los Estados Unidos. Alabama no puede compensar legalmente las prestaciones de la seguridad social; sin embargo, el IRS sí compensa un porcentaje por los impuestos federales impagados. Por favor, póngase en contacto con el IRS en el 1-800-829-1040.
Los intereses de las obligaciones del Estado de Alabama o de cualquier condado, ciudad o municipio de Alabama, y los intereses de las obligaciones de los Estados Unidos, o de cualquiera de sus posesiones.
No. El Departamento de Hacienda de Alabama no cobra ninguna tasa. Sin embargo, el Departamento de la Oficina del Servicio Fiscal-Administración de Deudas de los Estados Unidos cobra una cuota ($22.58) para compensar los reembolsos de impuestos federales para pagar las deudas de impuestos. La Oficina del Servicio Fiscal-Administración de Deudas deducirá esa tasa antes de enviar los fondos al Departamento de Ingresos de Alabama.
Para personas solteras, cabezas de familia y personas casadas que declaran por separado:
2% Los primeros 500 dólares de la renta imponible
4% Los siguientes 2.500 dólares de ingresos imponibles
5% Todos los ingresos imponibles superiores a 3.000 dólares
Para personas casadas que presentan una declaración conjunta:
2% Los primeros 1.000 dólares de ingresos imponibles
4% Los siguientes 5.000 dólares de ingresos imponibles
5% Toda la renta imponible que supere los 6.000 dólares
