Der Zweck der Untersuchung von Steuerstraftaten ist die Abschreckung vor Steuerbetrug. Bei der Verfolgung von Steuerhinterziehung geht es einfach um Ehrlichkeit und Fairness zwischen Bürgern, die ihren gerechten Anteil zahlen, und solchen, die dies absichtlich nicht tun.

The Investigations Division is the law enforcement segment of the ALDOR. Our mission is to investigate potential criminal violations of the tax laws of the state of Alabama and other financial crimes in an effort to promote compliance with the law. Special agents in this division are duly sworn law enforcement officers who are trained to investigative highly complex financial crimes. All income earned, whether legal or illegal, has the potential of becoming involved in crimes that will be investigated and recommended for criminal prosecution by the agents of this division.

Durch Betrug verursachte Einnahmeausfälle können unweigerlich dazu führen, dass die Steuern für alle erhöht werden, nur um die Mittel für wichtige staatliche Dienstleistungen - Bildung, Straßen, öffentliche Sicherheit und medizinische Versorgung - auf dem gleichen Niveau zu halten. Eine Erhöhung der Steuersätze für alle aus einem ungerechten Grund ist sicherlich ungerecht.

Kontaktinformationen

Zur Meldung eines möglichen Steuerbetrugs: taxfraud@revenue.alabama.gov

Gemeinsame Kennzeichen von Betrug

• Auslassung bestimmter Ertragsposten, wenn ähnliche Posten enthalten sind
• Verschweigen von Unterlagen
• Bankeinlagen aus ungeklärten Quellen, die das gemeldete Einkommen erheblich übersteigen
• Doppelsätze von Büchern
• Versäumnis, angemessene Aufzeichnungen zu führen
• Weigerung, bestimmte Unterlagen zur Verfügung zu stellen
• Unnumerierte oder unregelmäßig nummerierte Rechnungen
• Rückdatierung von Dokumenten
• Falsche Eintragungen oder Änderungen in den Büchern
• Versuch, eine Untersuchung zu behindern oder zu vereiteln
• Vernichtung von Büchern und Aufzeichnungen, insbesondere wenn sie kurz nach Beginn der Prüfung erfolgt
• Vermischung von geschäftlichen und privaten Geldern
• Häufiger Wechsel des Buchhalters oder Steuerberaters
• Regelmäßige Nichtmeldung von Einkommen über einen Zeitraum von Jahren
• Unzureichende Erklärung großer Geldbeträge oder unerklärte Ausgabe großer Geldbeträge
• Erheblich überhöhte Angaben zum Vorsteuerabzug
• Erhebliche persönliche Ausgaben, die als abzugsfähige Betriebsausgaben verbucht werden
• Falsche Rechnungen oder andere falsche Dokumente
• Auslassung ganzer Einkommensquellen
• Fehlen einer angemessenen Finanzkontrolle

Formulare

• Identitätsdiebstahl melden
• Steuerhinterziehung/Betrug melden
• Bevollmächtigung

Strafrechtliche Ermittlungen

• Steuerstrafrechtliche Verstöße
• Steuerhinterziehung